目錄
第一部分 部門概況
一,、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 部門決算表
一,、收入支出決算總表
二、收入決算表
三,、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八,、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九,、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二,、收入決算情況說明
三,、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七,、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八,、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十,、一般性支出情況說明
十一,、關(guān)于政府采購支出說明
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十三,、關(guān)于預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
一,、 部門職責(zé)
（一）主管全區(qū)審計工作。負(fù)責(zé)對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實,、合法和效益進(jìn)行審計監(jiān)督,，維護全區(qū)財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè),，保障全區(qū)經(jīng)濟和社會健康發(fā)展,。對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任,，并負(fù)有督促被審計單位整改的責(zé)任,。
（二）貫徹執(zhí)行國家關(guān)于審計工作的方針、政策和法律法規(guī),，研究擬訂我區(qū)審計業(yè)務(wù)規(guī)章制度,，并監(jiān)督執(zhí)行。組織實施制定全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃以及年度審計計劃,。對直接審計,、調(diào)查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價，做出審計決定或提出審計建議,。
（三）向區(qū)人民政府報告和向區(qū)人民政府有關(guān)部門通報審計情況,。
（四）向區(qū)人民政府提出年度區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告。受區(qū)人民政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告,、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報告,。依法向社會公布審計結(jié)果。
（五）直接審計下列事項,，出具審計報告,，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議： （1）區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支。 （2）鄉(xiāng)政府,、街道辦事處預(yù)算的執(zhí)行情況,、決算和其他財政收支。 （3）區(qū)直各部門,、事業(yè)單位及其下屬單位預(yù)算執(zhí)行情況,、決算和其他財政收支。 （4）區(qū)屬資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機構(gòu)的資產(chǎn),、負(fù)債和損益情況,。 （5）區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金,、資金的財務(wù)收支,。 （6）區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和工程竣工決算。 （7）區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助,、貸款項目以及贈款項目的財務(wù)收支,。 （8）法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)由區(qū)審計局審計的其他事項,。
（六）負(fù)責(zé)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常工作,，按規(guī)定對區(qū)管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計,，協(xié)調(diào)各成員單位運用經(jīng)濟責(zé)任審計成果。指導(dǎo)全區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計工作,。
（七）組織實施對國家財經(jīng)法律,、法規(guī)、規(guī)章,、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況,、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專項審計調(diào)查。
（八）負(fù)責(zé)審計署,、省審計廳,、市審計局授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的組織實施。
（九）依法檢查審計決定執(zhí)行情況,，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題,，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關(guān)事項,。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件,。
（十）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告,。
（十一）指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在全區(qū)審計系統(tǒng)的應(yīng)用,，組織全區(qū)審計機關(guān)實施管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設(shè)。組織審計專業(yè)培訓(xùn),。
（十二）承辦區(qū)人民政府交辦的其他事項,。
二、機構(gòu)設(shè)置
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置,。石鼓區(qū)審計局內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室,、審計查證室、經(jīng)濟責(zé)任審計室,、固定資產(chǎn)審計室4個股室,。
（二）決算單位構(gòu)成。石鼓區(qū)審計局2022年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：1,、石鼓區(qū)審計局部門本級,； 2、石鼓區(qū)審計服務(wù)中心,。
一、收入支出決算總表
二,、收入決算表
三,、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
七,、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九,、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
（9張公開表格作為附件）
一,、收入支出決算總體情況說明
2022年度收入總計229.98萬元，較上年減少4.68萬元,，減少1.99%,；支出總計229.98萬元，較上年減少4.68萬元,，減少1.99%,；收入和支出較上年減少的主要原因是人員調(diào)出。
二,、收入決算情況說明
2022年度收入合計229.98萬元,，其中：財政撥款收入221.53萬元，占96.33%,；上級補助收入0萬元,，占0%；事業(yè)收入0萬元,，占0%,；經(jīng)營收入0萬元，占0%,；附屬單位上繳收入0萬元,，占0%；其他收入8.45萬元,，占3.67%,。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計229.98萬元,，其中：基本支出203.13萬元,，占88.33%；項目支出26.85萬元,，占11.67%,；上繳上級支出0萬元，占0%,；經(jīng)營支出0萬元,，占0%；對附屬單位補助支出0萬元,，占0%,。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收,、支總計221.53萬元,，與上年相比,，減少13.13萬元,減少5.6%，主要是因為人員調(diào)出,。
五,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出221.53萬元，占本年支出合計的100%,，與上年相比,，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加減少13.13萬元，減少5.6%,，主要是因為人員調(diào)出,。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出221.53萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出184.21萬元,，占83.15%,；社會保障和就業(yè)支出11.77萬元，占5.31%,；衛(wèi)生健康支出15.21萬元,，占6.87%；住房保障支出10.34萬元,，占4.67%,。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為102.85萬元，支出決算數(shù)為221.53萬元,，完成年初預(yù)算的215.39%,，其中：
1、一般公共服務(wù)（類）政府辦公室及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）,。
年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為10萬元，完成年初預(yù)算的比例因年初預(yù)算為0,，無法計算百分比,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年度考核獎金增加、審計大數(shù)據(jù)建設(shè)需要,，后續(xù)更新審計會商系統(tǒng),。
2、一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）,。
年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為2.82萬元，完成年初預(yù)算的比例因年初預(yù)算為0,，無法計算百分比,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初沒有該項預(yù)算，年中根據(jù)工作需要執(zhí)行追加。
3,、一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為78.27萬元,，支出決算為159.64萬元,，完成年初預(yù)算的203.96%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：審計大數(shù)據(jù)建設(shè)需要,，后續(xù)更新審計會商系統(tǒng),。
4、一般公共服務(wù)（類）審計事務(wù)（款）審計業(yè)務(wù)（項）,。
年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為11.75萬元，完成年初預(yù)算的比例因年初預(yù)算為0,，無法計算百分比,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加差旅費支出。
5,、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）,。
年初預(yù)算為10.71萬元，支出決算為11.77萬元,，完成年初預(yù)算的109.9%,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政加大對社會保障和就業(yè)類的支出。
6,、衛(wèi)生健康支出（類）計劃生育事務(wù)（款）其他計劃生育事務(wù)支出（項） ,。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.19萬元,，完成年初預(yù)算的比例因年初預(yù)算為0,，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加獨生子女費用,。
7,、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為5.83萬元,，支出決算為7.59萬元,，完成年初預(yù)算的130.19%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：根據(jù)單位工作需要執(zhí)行追加,。
8,、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元,，支出決算為7.42萬元,，完成年初預(yù)算的比例因年初預(yù)算為0，無法計算百分比,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初沒有該項預(yù)算,，年中根據(jù)工作需要增加,。
9、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）,。
年初預(yù)算為8.04萬元,，支出決算為10.34萬元，完成年初預(yù)算的128.61%,，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政加大對住房保障類的支出,。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出201.77萬元,，其中：
人員經(jīng)費174.72萬元,，占基本支出的86.59%,主要包括基本工資,、津貼補貼,、獎金,、績效工資,、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費,、職業(yè)年金繳費,、職工基本醫(yī)療保險繳費,、住房公積金,、生活補助,、代繳社會保險費,。
公用經(jīng)費27.05萬元，占基本支出的13.41%,，主要包括辦公費,、印刷費、水費,、電費,、會議費、培訓(xùn)費,、專用材料費,、勞務(wù)費、工會經(jīng)費,、福利費,、其他交通費用。
七,、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出預(yù)算為0萬元,，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的比例因預(yù)算為0,，無法計算百分比,，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的比例因預(yù)算為0,，無法計算百分比,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算,，因公出國(境)費支出與上年持平,。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元,，完成預(yù)算的比例因預(yù)算為0，無法計算百分比,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致,，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算，公務(wù)接待費支出與上年持平,。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元,，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的比例因預(yù)算為0,，無法計算百分比,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算,，公務(wù)用車購置費支出與上年持平,。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元,，完成預(yù)算的比例因預(yù)算為0,，無法計算百分比。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致,，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算,，公務(wù)用車運行維護費支出與上年持平。
（二）“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算中,，公務(wù)接待費支出決算0萬元占“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算比例因“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算為0,，無法計算百分比；因公出國(境) 費支出決算0萬元,，“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算比例因“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算為0,，無法計算百分比;公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算比例因“三公”經(jīng)費一般公共預(yù)算財政撥款支出決算為0,，無法計算百分比,，其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元,，全年安排因公出國（境）團組0個,，累計0人次，我單位2022年度無因公出國（境）費支出。
2,、公務(wù)接待費支出決算為0萬元,，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次,，我單位2022年度無公務(wù)接待費支出,。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元,，其中：公務(wù)用車購置費0萬元,，本單位更新公務(wù)用車 0 輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元,，截至2022年12月31日,，我單位開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。我單位2022年度無公務(wù)用車購置費及運行維護費支出,。
八,、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
我單位2022年度沒有政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出,，并已公開空表,。
九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出27.05萬元,，比上年決算數(shù)減少28.67 萬元,，降低28.67%。主要原因是：厲行節(jié)約,，縮減開支,。
十、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0萬元,，本單位2022年度無會議費,；開支培訓(xùn)費0萬元，本單位2022年度沒有培訓(xùn)費支出,；舉辦0場節(jié)慶,、晚會、論壇,、賽事活動,，開支0萬元，沒有相關(guān)活動開展,。
十一,、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元,、政府采購工程支出0萬元,、政府采購服務(wù)支出0萬元,。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的比例因政府采購支出總額為0,，無法計算百分比,，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的比例因政府采購支出總額為0,，無法計算百分比,。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的比例因貨物支出金額總額為0，無法計算百分比,，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的比例因工程支出總額為0,，無法計算百分比，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的比例因服務(wù)支出總額為0,，無法計算百分比,。
十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2022年12月31日,，本單位共有車輛0輛，其中,，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛,，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛,、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛,，單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）,；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十三,、關(guān)于2022年度預(yù)算績效情況的說明
（一）部門整體支出績效情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求,，我部門組織對2022年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中,，一級項目1個,，二級項目0個，共涉及資金26.85萬元,。組織對2022年度0個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評,，共涉及資金0萬元。組織對2022年度0個國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出開展績效自評,，共涉及資金0萬元,。從評價情況來看，支出績效情況較為理想,，達(dá)到了設(shè)定的績效目標(biāo),。
組織對石鼓區(qū)審計局本級開展整體支出績效評價,，涉及一般公共預(yù)算支出221.53萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元,，國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出0萬元,。從評價情況來看，支出績效情況較為理想,，均達(dá)到了設(shè)定的各項績效目標(biāo),。
（二）存在的問題及原因分析
資金預(yù)算管理工作沒有做到位，需要加強資金預(yù)算管理,，做好公用經(jīng)費控制率,，避免后期追加資金。
改進(jìn)措施：細(xì)化預(yù)算編制工作,，認(rèn)真做好預(yù)算的編制,。
一、財政事務(wù)：反映財政部門用于預(yù)算改革,、財政國庫集中收付業(yè)務(wù),、財政監(jiān)察、信息化建設(shè)等財政事務(wù)方面的支出,。
二,、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出,，包括人員支出和公用支出,。
三、項目支出：指在基本支出以外為完成相關(guān)行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項支出,。
四,、“三公”經(jīng)費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費支出,。
五,、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費,、郵電費,、差旅費、會議費,、福利費,、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費,、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費,、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用,。