目 錄
第一部分決算報告
一,、2022年財政決算情況
二、預備費使用情況
三,、2022年政府債務情況
四,、2022年財政主要工作
第二部分 決算報表
表一：2022年度石鼓區(qū)一般公共預算收入決算表
表二：2022年度石鼓區(qū)一般公共預算支出決算表
表三：2022年度石鼓區(qū)一般公共預算本級支出決算表
表四：2022年石鼓區(qū)一般公共預算基本支出決算表
表五：2022年石鼓區(qū)一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表
表六：2022年度石鼓區(qū)一般公共預算對下稅收返還和轉移支付決算分地區(qū)表
表七：2022年度石鼓區(qū)一般公共預算對下稅收返還和轉移支付決算分項目表
表八：2022年度石鼓區(qū)政府性基金收入決算表
表九：2022年度石鼓區(qū)政府性基金支出決算表
表十：2022年度石鼓區(qū)政府性基金本級支出決算表
表十一：2022年度石鼓區(qū)政府性基金預算轉移性收支決算表
表十二：2022年度石鼓區(qū)政府性基金轉移支付決算分項目表
表十三：2022年度石鼓區(qū)政府性基金轉移支付決算分地區(qū)表
表十四：2022年度石鼓區(qū)國有資本經營收入決算表
表十五：2022年度石鼓區(qū)國有資本經營支出決算表
表十六：2022年度石鼓區(qū)國有資本經營本級支出決算表
表十七：2022年石鼓區(qū)國有資本經營轉移支付情況表
表十八：2022年度石鼓區(qū)社會保險基金收入決算表
表十九：2022年度石鼓區(qū)社會保險基金支出決算表
表二十：2022年度石鼓區(qū)地方政府一般債務限額和余額情況表
表二十一：2022年度石鼓區(qū)地方政府專項債務限額和余額情況表
第三部分 相關說明
1.2022年三公經費決算表
2.2022年石鼓區(qū)政府債務情況表
3.2022年決算草案相關說明
4.預算績效工作開展情況說明
5.重大政策和重點項目績效執(zhí)行結果
第一部分決算報告
關于石鼓區(qū)2022年度財政決算(草案)的報告
2023年6月16日在區(qū)五屆人大常委會第十二次會議上
石鼓區(qū)財政局局長 鄒 波
主任、各位副主任,、各位委員：
我受區(qū)人民政府委托,，向區(qū)人大常委會主任會議報告我區(qū)2022年度財政決算（草案），請予審議,。
一,、2022年財政決算情況
（一）一般公共預算收支及平衡情況
收入方面：2022年區(qū)級一般公共預算收入完成43633萬元，同口徑增收6281萬元,，增長16.8%,。其中稅收收入33120萬元，非稅收入10513萬元,。
支出方面：2022年區(qū)級一般公共預算支出完成141810萬元,，增長1.46%,。主要支出項目完成情況如下：
一般公共服務支出20044萬元，增長2.62%,。
國防支出386萬元,，下降7.66%。
公共安全支出1746萬元,，增長24.45%,。主要是禁毒支出增加。
教育支出23824萬元,，增長9.08%,。
科學技術支出3903萬元，增長162.83%,。主要是改制企業(yè)支出增加,。
文化體育與傳媒支出995萬元，下降15.96%,。主要因為一是十一運會支出減少,，二是體育普及工程中央預算內資金支出減少。
社會保障和就業(yè)支出19461萬元,，增長0.2%,。
衛(wèi)生健康支出17823萬元，增長32.88%,。主要是疫情防控支出增加,。
節(jié)能環(huán)保支出560萬元，下降77.24%,。主要是垃圾分類中央預算內資金支出減少,。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出33050萬元，增長5.97%,。
農林水支出7517萬元,，下降46.99%。主要是上級專項減少,。
交通運輸支出175萬元,，下降17.84%。主要是成品油價格調整對漁業(yè)補助資金支出減少,。
資源勘探信息等支出3152萬元,，增長2306.11%。主要是改制企業(yè)一次性支出增加,。
商業(yè)服務業(yè)等支出9萬元，下降83.33%,。主要是農產品和食品抽檢支出減少,。
金融支出20萬元,，下降89.13。主要是小額貸款公司信貸風險補償金支出減少,。
住房保障支出6174萬元,，下降38.63%。主要是老舊小區(qū)改造支出減少,。
自然資源海洋氣象等支出549萬元,，增長2096%。主要是自然資源局劃轉支出增加,。
災害防治及應急管理支出1195萬元,，下降13.09%。
一般債券付息支出1227萬元,，增長1.49%,。
收支平衡情況：2022年區(qū)級一般公共預算收入43633萬元，上級補助收入等123797萬元,，新增一般轉貸債券收入5900萬元,，置換一般轉貸債券收入984萬元，上年結轉444萬元,，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金73萬元,，區(qū)級收入總計174831萬元；一般公共預算支出141810萬元,，上解支出8600萬元,，一般債券還本985萬元，結轉下年支出23436萬元,，支出總計174831萬元,，全年收支平衡。
（二）政府性基金預算收支決算及平衡情況
2022年政府性基金上級補助收入等9209萬元,，新增專項轉貸債券收入6500萬元,，上年結余607萬元；基金支出13361萬元,，本年基金收支相抵,，年末滾存結余2955萬元。
（三）社?；痤A算收支及平衡情況
我區(qū)納入社?；饹Q算的項目有：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金,、失業(yè)保險基金,。2022年社保基金收入11733萬元，同口徑較上年增加1452萬元,，增長14.12%,，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1627萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入9849萬元,，失業(yè)保險基金收入257萬元,；社保基金支出10940萬元,，同口徑較上年增加944萬元,，增長9.44%；其中,，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1119萬元,，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出9633萬元，失業(yè)保險基金支出188萬元,；收支相抵本年收支結余793萬元,，累計滾存結余5539萬元。
（四）國有資本經營預算收支及平衡情況
國有資本經營預算上級補助收入67萬元,，上年結轉31萬元,，國有資本經營預算支出31萬元，結轉下年支出67萬元,，全年收支平衡,。
二、預備費使用情況
根據(jù)預算法規(guī)定,，2022年年初安排預備費2000萬元,，全年動支預備費安排支出278萬元用于社區(qū)支出，其余用于平衡當年預算,。
三,、2022年政府債務情況
（一）債務規(guī)模、結構及付息情況,。截止2022年底債務總額132886萬元,，較上年增加12400萬元，其中：一般性政府債務余額40486萬元,，較上年增加5900萬元,，專項債券債務余額33400萬元，較上年增加6500萬元,，抗疫特別國債余額2100萬元,，市財政轉貸專項債券余額56900萬元。2022年債券付息總額4209萬元,，其中一般債券付息1227萬元,，專項債券付息 955萬元，市級轉貸專項債券付息2027萬元。
（二）債務資金舉借及使用情況,。2022年新增一般政府債券5900萬元,，專項債券6500萬元。一般債券主要用于雪亮工程,、石鼓船山實驗中學建設、隔離中心建設,、中心敬老院建設等民生公益類項目,；專項債券用于明德智慧養(yǎng)老和華耀城停車場項目。
四,、2022年財政主要工作
（一）強化收入征管,，提升財政保障能力。一是不折不扣落實減稅降費政策,。區(qū)域內企業(yè)年內享受減稅降費達5.6億元,，切實為企業(yè)減負、為發(fā)展蓄能,，放水養(yǎng)魚,，激發(fā)市場主體活力，促進經濟高質量發(fā)展,。二是奮力向上爭資,。2022年爭取中央、省預算內資金1.34億元,，總量創(chuàng)歷史新高,，排名五城區(qū)第一，實現(xiàn)城區(qū)“四連冠”,。爭取專項債券額度6500萬元,、一般債券額度5900萬元，債券額度排名城區(qū)前列,。三是積極挖潛增收,。緊盯“重點企業(yè)、重點項目,、重點行業(yè)”,，強化風險評估，提速土地增值稅預繳清算,，加大欠稅清繳力度,，新增稅收1.14億元。深入開展財源建設“2524”專項行動,，補繳稅款1.03億元,。
（二）優(yōu)化支出結構，著力保障民生福祉。2022年,，財政民生支出占比保持70%以上,。一是優(yōu)先保障公共衛(wèi)生應急處置。統(tǒng)籌做好全區(qū)疫情防控物資保障工作,。全年累計投入疫情防控資金近3000萬元,。二是堅持辦好人民滿意教育。安排落實教育支出23824萬元,，教育投入增長達到9.08%,。規(guī)范民辦義務教育發(fā)展，支持新增義務教育公辦學位1694個,，實現(xiàn)公辦義務教育在校生占比99.6%,。三是著力提升社會保障水平。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補助資金865萬元,，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險一般基礎養(yǎng)老金標準提高到每人每月123元,，受益居民5735人。安排困難群眾救助補助資金3094.19萬元,，切實保障了特殊困難群體基本權益,。四是支持鞏固脫貧攻堅成果。全年撥付銜接推進鄉(xiāng)村振興以及鄉(xiāng)村振興專項資金2800余萬元,，鞏固脫貧成果,，推進鄉(xiāng)村振興。發(fā)放惠農補貼7407.18萬元,，惠及13.88萬人次,。
（三）深化財政改革，提升財政治理水平,。一是真正堅持過緊日子,。嚴格控制一般性支出，壓減非剛性,、非必要支出,，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，切實降低行政成本,。二是深化預算編制改革,。實施零基預算，人員經費和公用經費定員定額,，全額保障到位,，保基本民生項目按標準保障到位,，落實省市關于預算編制事前審核要求,，兜牢“三?！钡拙€。三是規(guī)范津貼補貼發(fā)放,。研究制定津貼補貼實施辦法,，嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的工資津貼補貼政策，全面清理超標準,、超范圍發(fā)放的各類津貼補貼,。四是全面推進決算公開。2022年,，除涉密單位外,，所有部門和預算單位預決算信息依法主動在政府門戶網站公開，并建立統(tǒng)一鏈接目錄,，方便公眾查詢，主動自覺接受社會監(jiān)督,。
（四）強化財政監(jiān)督,，提高資金使用效益。一是加強財政投資評審管理,。2022年完成評審項目172個,，送審資金51219.09萬元，審定金額41547.02萬元,，審減9672.07萬元,，審減率18.88%。二是加強預算績效管理,。對全區(qū)預算單位的績效運行完成監(jiān)控和績效評價,；對部門整體支出、政府購買服務項目,、政府債務項目等開展財政重點績效評價,，委托會計師事務所對全區(qū)信息化建設等5項財政重點績效開展績效評價工作，切實提高財政資金使用效益,。三是強化直達資金監(jiān)管,。對資金下達、分配和使用實行全程動態(tài)監(jiān)控,，嚴格按照時間節(jié)點,，確保資金直達企業(yè)和人民群眾，全年直達資金分配進度達100%,，支出進度達98%,。
（五）加強風險管控，防范化解財政風險,。一是加強庫款監(jiān)控,。合理調度庫款資金,，按輕重緩急原則科學安排庫款資金支出，確保不因資金問題出現(xiàn)“三?！憋L險,。二是加強政府債務管理。足額安排支付政府債券本息,，堅持無隱性債務,，健全地方政府債務風險評估和預警機制，利用全口徑債務監(jiān)測平臺動態(tài)監(jiān)測我區(qū)債務變化情況,，全年無債務風險事件發(fā)生,，根據(jù)財政部最新通報，我區(qū)債務風險處在綠色區(qū)間,，債務風險安全可控,。三是積極爭取再融資債券。主動與上級溝通銜接,，爭取再融資債券984萬元,，有效緩解我區(qū)債務還本壓力。
主任,、各位副主任,、各位委員，過去的一年,，在復雜多變的經濟形勢下,，我區(qū)財政運行情況總體穩(wěn)定。但我們也清醒地認識到,，財政工作仍面臨一些困難和問題,，主要表現(xiàn)在：財政收支矛盾突出，政府綜合財力增長乏力,，“三保”,、債務還本付息等剛性支出持續(xù)增加，財政運行壓力不斷增大,；部分項目預算執(zhí)行進度偏慢,；財政資金使用效益還有提升空間。針對這些問題我們將在下一步工作中采取有效措施努力解決,，為石鼓的高質量發(fā)展貢獻財政擔當,。
第二部分 決算報表
第三部分 相關說明
5.石鼓區(qū)2022年重大政策和重點項目績效執(zhí)行結果